高校内部审计(45)
时间:2010-12-02 11:24 来源:未知 作者:admin 点击:次
（2）是否采取招投标方式选择设计单位，招标方式的选择是否合理，是否存在规避招投标等违规操作风险； （3）招标文件的内容是否合法合规，是否完整、严密，是否全面准确地表述招标项目的实际状况和招标人的实质性要求； （4）招投标的程序以及定标结果是否符合有关法规和制度规定。 2、设计方案选定的审查与评价 （1）设计方案的选定是否符合规定程序，是否经过招标竞争或多方案评选优化确定； （2）选定的设计方案是否符合可行性研究报告或项目申请报告确定的标准和规模； （3）设计方案是否体现了经济合理、方案可行的要求。 3、设计合同的审查与评价 （1）订立合同的主体是否合格；合同的内容是否合法合规，是否与招标文件规定的范围、内容、要求相符合，是否存在有悖于招标文件实质性内容的情况； （2）是否对设计单位的服务项目、服务内容、服务质量等做出明确规定，特别是对限额设计是否做出具体规定； （3）设计收费的计费依据、收费标准是否符合规定，计算是否正确；合同确定的设计收费是否与中标报价相符，支付方式是否妥当； （4）合同是否明确规定协作条款和违约责任条款。 4、初步设计和概算的审查与评价 （1）初步设计方案和概算是否符合经批准的可行性研究报告或核准的项目申请报告及估算； （2）初步设计的项目是否齐全，是否采取限额设计、方案优化等控制工程造价的措施； （3）初步设计是否实施了规范的内部审查程序，结果是否得到落实； （4）概算编制是否准确，经济评价是否合理，方案比较是否全面；设备投资是否合理，主要设备价格是否符合当前市场价格； （5）修正概算的依据是否有效，内容是否完整，数据是否准确，是否按规定办理相关审批手续； （6）分析和评价初步设计完成时间及其对建设项目进度的影响。 5、施工图设计和预算的审查与评价 （1）施工图设计是否贯彻了限额设计的要求，是否按照批准的初步设计的原则、范围、内容、项目及投资额进行； （2）施工图设计深度是否符合规定，有无因设计深度不足而造成投资失控的风险； (责任编辑：京审) |