第4行“弥补以前年度亏损”：30 000.00
第5行“应纳税所得额”：26 000.00
第6行“适用税率”：18%
第7行“应纳税所得额”：4680.00
第8行“减免所得税额”：0.00
第9行“汇总纳税成员企业就地预缴比例”：不填
第10行“实际已预缴的所声税额”：4000.00
第11行“应补（退）的所得税额”：680.00
2。某按照有关税收政策规定实行所得税就地预缴60％的汇总纳税的成员企业2006年第四季度申报企业所得税，一至四季度利润总额150 000.00元，纳税调整增加额20 000.00元，纳税调整减少额10 000.00元，无减免所得税额，一至三季度季度已预缴入库企业所得税10000.00元。
季度申报表填写：
第1行“利润总额”：150 000.00
第2行“纳税调整增加额”：20 000.00
第3行“纳税调整减少额”：10 000.00
第4行“弥补以前年度亏损”：0.00
第5行“应纳税所得额”：160000.00
第6行“适用税率”：33%
第7行“应纳税所得额”：52 800.00
第8行“减免所得税额”：0.00
第9行“汇总纳税成员企业就地预缴比例”：60%
第10行“实际已预缴的所得税额”：10 000.00
第11行“应补（退）的所得税额”：21680-00
3．某实行税务机关确定方式预缴企业所得税的纳税人，2006年7月申报企业所得税，该单位上年实际入库企业所得税6000000.00元。
季度申报表填写：
第12行“上年度实际交纳的企业所得税额”：6000 000.00
第13行“本季（月）预缴所得税额”：500 000.00
第14行“本年实际已预缴的所得税额”：3000000.00
