经济责任审计需提供的资料清单
一、基本资料
1、单位设立时的合同、协议、章程、及营业执照副本复印件；
2、单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件；
3、单位内部管理制度及相关的内控制度；
4、税务登记证复印件，实际执行的税收政策；
5、资产负债表、利润表、现金流量表及报表附注；
6、以前年度审计报告；
7、任期期间的述职报告。
二、财务资料
1、任职期间会计报表及附注；
2、任职期间全部账目、科目余额表；
3、任职期间会计凭证；
4、银行存款对账单、余额调节表；
5、房屋、车辆产权证明；
6、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表；
7、长短期借款合同，抵押担保资料；
8、存货、固定资产等实物资产盘点表；
9、票据使用情况：领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额。 (责任编辑：京审) |