4.切实发挥合规管理与内部审计在证券公司风险管理中的作用在中国证券市场不断发展的过程中，合规管理和内部审计已成为证券公司防范内部风险，改善经营管理，提高经济利益的重要途径。证券公司作为资本市场中最重要、最具影响力的中介机构，生存状况和发展情况直接影响到资本市场的健康发展。为切实发挥合规管理与内部审计在证券公司中的作用，就要切实保障二者在公司治理结构中的绝对独立地位，合规对专员对法律合规部负责，内部审计对审计委员会负责。只有这样才能切实实现各自职能，强化内部合规管理和内部审计，从机制上使二者各司其职又相互协同，使证券公司健康发展。
参考文献：
[1]胡伏云，杨宗儒，证券公司合规管理体系的现状、问题和对策[J]，证券市场导报，2007，（7）。
[2]陈远星。浅谈会计内控中的“伪合规”[J].贵州农村金融， 2008，（12）。
[3]杨婧。现代内部审计主要方法的运用[J].山西财经大学学报，2008，（11）。
