4. 渐进的过程
税务筹划不是一蹴而就的。因为实际的变化及企业的特殊性，都导致了后人在原有的筹划方案上仍有改进的余地。只有不断在原来的基础上进行改进，企业才能获得最大的利益。所以企业必须认识到税收筹划是一个渐进的过程，是需要在实施过程中不断完善的。
5. 张弛有度
税务筹划是在符合市场规律、符合市场运行方式的前提下进行，任何企业都应掌握好筹划的尺度，不可过度筹划，否则将导致与市场规律相悖，从而得不偿失。
6. “借力发力”、严格把关
术业有专攻，税务咨询机构是专门从事税收筹划的专业机构，机构里的税务专家拥有专业的技术水平，而好的财务总监未必是一个好的税务筹划专家，但好的财务总监必须有鉴别税务专家的能力，充分利用其专业技能为企业带来更大的利润。 税务筹划是一项艰苦复杂的脑力劳动，如同搞发明创造，需要创新能力，不可能听一下简单介绍就开药方，必须望、闻、问、切，实地考察，根据企业自身特点才能对症下药。对于信口开河的所谓税务顾问要提高警惕。
7. 做好保密工作
企业的财务资料是需要严格保密的。税务师要做税务筹划，就必须对于企业的财务状况及整体经营流程有深入的了解。税务师的职业道德要求其为企业保密，否则将面临严重的处罚。因此企业CFO或财务总监必须能够寻找到可信的税务师来为其进行筹划，并提供真实有效的资料给税务师，以免造成不必要的损失。 从另一方面讲，税务师的筹划方案属于非专利技术，企业也应对其负有保密义务。否则，不但税务师会因方案泄密而蒙受损失，企业的竞争对手通过企业的泄密而无偿的取得筹划方案，增强其竞争势力，且无需负担为购买筹划方案而付出的成本，导致企业不但没有从税务筹划中增强竞争力，反而降低竞争力的严重后果。因此，企业对此保密工作应保有足够的重视。
